华泰联合证券有限责任公司 关于 福达合金材料股份有限公司 终止重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套 资金暨关联交易事项之 独立财务顾问核查意见 （一）重大资产置换 本次交易中，置出资产的作价为103,000.00万元，锦江集团所持的三门峡铝 业股权作价为487,711.08万元，上述差额为384,711.08万元，除锦江集团外，三门 峡铝业其他股东持有的三门峡铝业股权作价为1,068,288.92万元，针对锦江集团 所持资产的差额及三门峡铝业其他股东所持的三门峡铝业股权，由上市公司以发 行股份的方式购买。 上市公司将截至评估基准日全部资产及负债作为置出资产，与杭州锦江集团 有限公司（简称"锦江集团"）截至评估基准日所持开曼铝业（三门峡）有限公司 （简称"三门峡铝业"）全部股份的等值部分进行置换，置出资产最终承接主体为 王达武或其指定的最终承接置出资产载体的第三方。 独立财务顾问 签署日期：二〇二三年十一月 - 1 - 华泰联合证券有限责任公司（简称"华泰联合证券"或"独立财务顾问"）接受 福达合金材料股份有限公司（简称"福达合金"、"上市公司"或"公司"）的委托， 担任本次重大资产置换及发行股份购买资产并 ...