新华网股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总 则 第三条 审计委员会由三名公司董事组成，其中独立董事 应占多数，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人 员的董事，且其中至少有一名独立董事为会计专业人士，并 由其担任召集人。审计委员会成员原则上应当独立于公司的 日常经营管理事务。审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有 效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促进公司建立有 效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 1 第一条 为规范新华网股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会的议事程序，充分保护公司和公司股东的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司治理准则》及《上市公司独立董事 管理办法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和《新华网股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"） 的规定，结合公司实际情况，制定本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事 会负责。 第二章 审计委员会 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董 事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 由董事会选举任命和解聘。 审 ...