| | | 二、资质证书复印件……………………………………………第 3—6 页 广州洁特生物过滤股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 目 录 内部控制审计报告 天健审〔2024〕7-490 号 广州洁特生物过滤股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广州洁特生物过滤股份有限公司（以下简称洁特生物公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是洁特 生物公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二四年四月十八日 第2页 共6页 仅为广州洁特生物过滤股份有限公司2023年度内部控制审计报告后附之目的而提 供文件的 复印 件，仅用于说 ...