沈阳机床股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2024）0203873号 临 编 (02 省公环会计师事务所(给法治建合义) 江产业大局 17-18 樓 【 USEP · ET @ QE 申信 Tel: 027 86791215 17 10.15 Yearter Hiver Infortex Carlder 传媒 Fzx: 027-85424329 x IAA Ibancha Read Whan 153877 内部控制审计报告 众环审字(2024) 0203873 号 沈阳机床股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了沈 阳机床股份有限公司(以下简称"沈阳机床公司")2023年12月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、沈阳机床公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是沈阳机床公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大 ...