内控管理职责 - 董事会批准内控管理基本制度等并对报告真实性负责[6] - 党委批准三年内控评价方案等[6] - 审计与风险委员会指导和督导内控体系[7] - 经理层组织拟订制度等工作[7] 内控评价工作 - 年度内控评价时间为1月1日至12月31日[9] - 工作程序含制定通知等步骤[13] - 统一用上级内控风险管理系统开展工作[22] 内控缺陷认定 - 按影响程度分重大、重要和一般缺陷[16] - 财务报告内控缺陷认定用定量和定性方法[18] - 定量标准以营收、资产总额衡量[18] - 重大、重要缺陷由董事会认定，一般缺陷公司自定[20] 考核相关 - 内控评价结果纳入各单位KPI体系考核[24]