交易方案 - 公司拟以发行股份及支付现金方式购买贝谷科技79%股权，交易价格49493.5万元[17][20] - 发行股份购买资产定价原则调整为不低于定价基准日前20个交易日中广核技股票交易均价的80%，且不低于最近一期经审计每股净资产[13] - 调整后发行价格6.69元/股，发行股份数量为51786920股，占发行后总股本比例4.97%[14][25] - 拟向中广核核技术发行股份募集配套资金不超30000万元，发行对象为中广核核技术[27] 业绩数据 - 2023年1 - 4月，交易前营业收入171004.37万元，备考数176668.05万元，增幅3.31%[34] - 2022年度，交易前净利润38812.93万元，备考数42613.17万元，增幅9.79%[34] - 2022年度，交易前归属于上市公司股东的净利润19875.12万元，备考数22858.61万元，增幅15.01%[34] 未来展望 - 本次交易完成后公司与标的公司有望在产品与市场、技术与研发、资本等方面形成协同效应[76] - 本次重组有助于提升公司盈利能力，完善产品布局[80] 风险提示 - 业绩补偿义务人承诺标的公司2023 - 2025年度扣非后归母净利润累计16168.10万元，存在业绩承诺无法实现风险[55] - 贝谷科技销售集中在下半年，经营业绩存在季节性波动风险[57] - 报告期各期末贝谷科技存货和应收账款账面价值较高，存在存货减值和应收账款金额较大风险[58][59] 公司情况 - 公司辐照加工业务已形成在运15个辐照站、60台加速器的规模化产业布局[169] - 公司医疗装备方面已实现3台质子设备销售，2021 - 2022年合计签约4个质子项目[171] - 2023年4月30日公司资产总计1143572.71万元，负债合计476923.92万元[173] - 2022年度公司经营活动产生的现金流量净额为 - 2551.23万元[176] - 2022年公司资产负债率为41.70%，归属于公司股东的加权平均净资产收益率为3.20%[178] - 2023年1 - 4月公司营业收入为171004.37万元，净利润为 - 7034.37万元[179]