内部控制评价范围 - 纳入评价资产总额占合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价营业收入占合并报表营收总额100%[5] 内部控制制度 - 建立独立董事制度，董事会下设审计委员会[8] - 实行劳动合同制，制定《人力资源制度》[9] - 采取集权型财务管理体制[11] 业务流程控制 - 制定销售计划、政策及制度，管理销售流程[12] - 合理设置采购岗位，有严格采购流程[13] - 分设岗位执行存货业务，建立岗位分工[15] - 对固定资产取得、移动、处置制定内控措施[16] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥合并利润总额10%[21] - 非财务报告内控重大缺陷财产损失≥合并资产总额1%[23] 内控结果 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[24][25] - 截止2023年12月31日建立有效内控制度，无重大缺陷[26]