内控缺陷与资金回收 - 2023年公司内部控制报告被出具非财务报告内部控制重大缺陷，涉及工程支付大额其他应收款22735.24万元和违规对外财务资助5410.50万元[1] - 工程支付形成的大额其他应收款于2024年4月收回，违规对外财务资助于2023年12月收回[17][18] 现金流与采购情况 - 2023年度和2024年一季度经营现金流分别为 - 1.17亿元和 - 2.39亿元[28] - 2023年度和2024年一季度购买商品、接受劳务支付的现金分别为5.43亿元和4.18亿元[28] - 2023年度和2024年一季度销售商品、提供劳务收取的现金分别为6.74亿元和2.20亿元[28] - 2023年大额现金采购流出合计28806.06万元，截至2024年5月到货金额31364.99万元[31][33] - 2024年第一季度大额现金采购流出合计34660.95万元，截至2024年5月到货金额12549.47万元[35][37] 在建工程与设备采购 - 2023年公司在建工程账面价值4.08亿元，预付账款账面余额1.45亿元，其他非流动资产账面价值3.48亿元[40] - 巨轮智能工业4.0产业基地二期工程项目预计2025年底前完工，部分工程款2024年上半年转入在建工程[53] - 巨轮中德多项设备采购付款，部分预计2024年6月后来货[53][54] - 钜欧云控投资建设智能精密加工示范车间采购自制设备部件付款2000万元，预计2024年12月到货[54] 应收账款情况 - 公司2021 - 2023年应收账款期末账面价值分别为3.95亿元、3.53亿元和3.34亿元，2024年一季末增长至3.58亿元，一季度营业收入1.59亿元[66] - 2023年公司应收账款坏账准备计提比例为13.30%，低于去年的17.48%[67] - 2023年末公司应收账款前五大合计15050.86万元，占应收账款账面余额41.02%，2024年1 - 4月回款3253.42万元[70] 存货情况 - 2023年存货期末账面余额3.79亿元，较期初下降5.62%，本期计提存货跌价准备损失0.17亿元，期末存货跌价计提比例由12.78%升至13.94%[90] - 2023年公司硫化机产品在手订单合同总计超过10亿元，排产已到2025年上半年[95] 联营企业投资 - 2023年公司对联营企业OPS长期股权投资期初账面价值4726.06万元，期末账面价值3691.84万元，累计计提减值5790.92万元[108] - 预计2024 - 2025财年OPS - Ingersoll Funkenerosion GmbH营收2659万欧元，净利润171万欧元[126] - 预计2025 - 2026财年OPS - Ingersoll Funkenerosion GmbH营收2995万欧元，净利润60万欧元[126] - 预计2026 - 2027财年OPS - Ingersoll Funkenerosion GmbH营收3437万欧元，净利润110万欧元[126]