财务状况 - 报告期末货币资金7.5亿元，较期初下降32.13%[1] - 短期借款余额11.59亿元，较期初增长28.07%，报告期财务费用9673.91万元，同比增长13.52%[1] - 2023年末银行融资余额较2022年增长8.81%，短期借款较2022年增长28.07%[14][15] - 2023年有息负债合计117880.91万元，较2022年增长25.49%，利息支出增长18.64%[15] - 2023年银行借款实际承担的加权平均后年化利率为4.76%[16] 现金流情况 - 2023年经营活动现金流入小计268356.93万元，月均22363.08万元，取得借款收到的现金156107.03万元，月均13008.92万元[10] - 2023年经营活动现金流出小计263174.70万元，月均21931.23万元，可自由支配现金平均余额37500.04万元，与月均经营活动现金流出金额之比为1.71[10] - 2023年经营活动现金流量净额为5182.23万元，较2022年减少17.90万元，变动率 - 0.34%[13] - 2023年投资活动现金流量净额为 - 28082.79万元，较2022年减少40131.29万元，变动率 - 333.08%[13] 应收款项 - 报告期末应收账款2.73亿元，较期初增长51.7%，报告期计提坏账准备193.07万元[24] - 报告期末其他应收款1.97亿元，应收往来款1.69亿元，报告期计提坏账准备 - 145.4万元，期末余额前五名账面余额占比82.2%[24] - 2023年末6个月以内应收账款26787.16万元，占比80.63%[32] - 2021 - 2023年坏账损失率分别为13.51%、0.19%、1.98%[32] 存货情况 - 公司存货账面金额3.33亿元，较期初下降22.42%，报告期内计提跌价准备758.11万元[56] - 2023年度存货周转天数较2022年度降低34.29天，报告期末原材料余额较去年下降30.09%[60] - 2023年末新材料蜡烛、香薰及工艺品板块存货账面余额20439.65万元，2024年1季度该板块营业收入21304.36万元[60] - 2024年1季度化妆品业务营业收入11753.57万元[62] 其他资产 - 报告期末公司其他流动资产账面金额5.78亿元，其中短期投资5.62亿元；其他非流动资产账面金额2,567.2万元，主要为预付长期资产款及股权款[75] - 报告期末公司固定资产账面金额3.27亿元，较上年末增长30.71%，使用权资产账面金额1,542.83万元，无形资产账面金额2,912.68万元，报告期内均未计提减值准备[81] - 报告期末长期股权投资账面金额3.7亿元，计提减值准备46.13万元，确认投资收益579万元[94] - 其他权益工具投资期末金额1.04亿元，本期末累计计入其他综合收益的损失金额1.58亿元[94] - 其他非流动金融资产金额8530万元，与上年持平[94] 经营业绩 - 2023年公司实现营业收入25.09亿元，同比下降14.99%[107] - 2023年公司扣非后净利润为 - 853.69万元[108] - 2023年第一至四季度营业收入分别为7.9亿元、7.39亿元、7.91亿元、1.89亿元[108] - 2023年第一至四季度扣非后净利润分别为1394.06万元、1060.01万元、313.14万元、 - 3620.9万元[108] - 2023年第一至四季度经营活动现金流量净额分别为124.92万元、 - 7310.4万元、103.49万元、12264.22万元[108]