内部控制 - 2023年12月31日公司无财务报告内部控制重大缺陷，有1个非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[6] - 报告期内无财务报告内部控制重大或重要缺陷[25] - 报告期内除1个重大缺陷外无其他非财务报告内部控制重大或重要缺陷[25] 公司治理 - 子公司董事会中公司指派三名董事，占比60%[11] 制度建设 - 建立固定资产、无形资产、存货管理制度[16] - 明确关联交易审批权限和决策程序[16] - 建立销售相关管理程序[16] - 实行全面预算管理[18] - 建立完善合同审批体系[18] - 制定信息披露相关制度[19] - 建立员工电子档案管理平台、OA办公系统[20] 风险管控 - 内审内控部负责内部审计及监察[20] - 重点关注战略、资金等10类高风险领域[20] 违规处理 - 2023年度因围标串标违规收处罚决定书，涉事人员已离职[25] - 强化内部管理和完善投标管理制度及流程杜绝类似情况[25] 财务认定 - 资产总额错报≥1%、营业收入错报≥2%、利润总额错报≥5%为重大财务报告内部控制缺陷[21] - 资产总额错报0.5% - 1%、营业收入错报1% - 2%、利润总额错报2% - 5%为重要财务报告内部控制缺陷[21] - 资产总额错报＜0.5%、营业收入错报＜1%、利润总额错报＜2%为一般财务报告内部控制缺陷[21]