公司概况 - 公司成立于2001年3月19日,注册资本106,370.0541万元,A股代码002562[11] - 公司主要从事精细化学品及医药系列产品的研发、生产和销售,有医药食品、特种化学品两大业务板块[13] 财务数据 - 2023年末资产总额588,685.68万元,负债总额283,278.63万元,归属于母公司股东权益305,407.05万元[16] - 2023年度营业收入282,116.57万元,净利润 -17,546.88万元[18] - 2023年度经营活动现金流量净额789.20万元,投资活动现金流量净额 -8,569.72万元,筹资活动现金流量净额12,293.85万元[20] - 2023年基本每股收益 -0.17元,归属于上市公司股东的每股净资产2.87元[21] - 2023年主营业务毛利率10.40%,加权平均净资产收益率 -5.48%[21] - 2023年末流动比率0.66,速动比率0.34,资产负债率(合并)48.12%[21] - 2023年利息保障倍数为 -1.06,2022年为7.96,2021年为1.67[22] - 2023年应收账款周转率为6.64次/年,2022年为8.45次/年,2021年为8.52次/年[22] - 2023年存货周转率为2.94次/年,2022年为2.90次/年,2021年为3.18次/年[22] - 2023年总资产周转率为0.49次/年,2022年为0.60次/年,2021年为0.50次/年[22] 业务情况 - 报告期内公司主营业务和主要产品未发生重大变化[14] - 报告期各期,公司营业收入分别为273,299.40万元、341,135.79万元和282,116.57万元[28] - 报告期各期,归属于母公司股东的净利润分别为2,833.26万元、30,552.56万元和 - 17,546.88万元[28] - 公司主营业务毛利率报告期各期分别为13.19%、24.83%和10.40%,2021年维生素产品毛利率较2020年下降15.64%,铬盐产品毛利率同比下降9.88%,2023年较2022年下降14.43%[39] - 报告期各期公司外销收入占营业收入的比例分别为53.79%、58.48%和54.89%[42] 资产情况 - 各报告期末公司应收账款账面价值分别为39192.00万元、41570.09万元和43342.95万元,占营业收入比例分别为14.34%、12.19%及15.36%,一年以内的应收账款比例分别为99.87%、99.39%和98.75%[43] - 各报告期末发行人期末存货账面价值分别为79032.47万元、96743.91万元和74050.11万元,占总资产比例分别为14.11%、16.97%和12.58%,存货跌价准备分别为2115.99万元、7164.36万元和8453.59万元,计提比例分别为2.61%、6.89%和10.25%[45] - 报告期各期末公司固定资产账面价值分别为304062.89万元、306715.16万元和338111.67万元,占资产总额的比例分别为54.28%、53.82%和57.44%,维生素产品的产能利用率分别为72.07%、68.50%和57.43%[46] - 报告期各期末公司在建工程账面价值分别为26112.73万元、34191.26万元和61232.53万元,占非流动资产的比例分别为7.41%、9.41%和14.57%,2023年末增加27041.27万元,未来全部转固后每年将新增折旧3878.06万元[47][48] 募投项目 - 原募投项目年产1,150吨碘造影剂原料药建设项目总投资69,018.62万元,拟用56,000.00万元募集资金,补充流动资金募集资金24,000.00万元[73] - 2024年4月29日调减募集资金总额,拟募集不超44,200.00万元用于600吨碘海醇原料药建设项目,去除补充流动资金项目[73] - 年产1,150吨碘造影剂原料药建设项目投资总额69,018.62万元,拟投入募集资金44,200.00万元;其中600吨碘海醇原料药建设项目投资45,900.00万元,拟投入募集资金44,200.00万元[75] - 募投年产600吨碘海醇原料药建设项目,建成后预计达产后年新增折旧摊销金额占预计营业收入比例为0.68%,占预计净利润比例为27.59%[54] 发行情况 - 本次发行股票种类为境内上市人民币普通股(A股),每股面值1元[62] - 本次发行采取向特定对象发行人民币普通股(A股)方式,发行对象不超过35名特定投资者[63][64] - 本次发行定价基准日为发行期首日,发行价格不低于定价基准日前20个交易日上市公司股票交易均价的80%[67] - 本次向特定对象发行A股股票数量不超过31,911.01万股[68] - 发行对象认购的A股股票自发行结束之日起6个月内不得转让[69] - 本次发行决议有效期为自股东大会审议通过之日起12个月[72] 其他 - 报告期内,公司销往美国的香兰素、乙基香兰素被加征7.5%、25%的额外关税[27] - 2021 - 2022年公司因环保问题多次被处罚,罚款金额从3万到23.98万元不等[30] - 公司目前已取得碘海醇印度注册证书、碘海醇日本登录证等多项碘造影剂原料药相关证书[29] - 公司子公司以3548.34万元向实际控制人购买26套大丰房产[35] - 2022年12月我国碘进口均价为6.29万美元/吨,同比2021年12月上涨81.28%,碘占碘造影剂原料药直接材料成本比例约70%[58] - 前次募投“苯二酚二期项目”于2024年3月投产,若产业政策等出现不利变化,效益可能低于预期[57] - 本次募投项目可能因建设进度、预算管控、价格波动等因素未能按期投入运营或无法实施[52] - 本次募投项目实施后,若下游市场需求未释放或销售渠道拓展未达目标,新增产能有无法消化风险[53] - 本次发行尚需取得深交所审核通过及中国证监会注册批复,时间存在不确定性[60] - 截至2023年12月31日,保荐人自营业务股票账户持有发行人320,388股,占总股本0.03%[80] - 截至2023年12月31日,保荐人子公司持有发行人1,000,000股,占总股本0.09%[80] - 截至2023年12月31日,保荐人持有发行人股份占总股本比例总计0.12%,未超7%[80] - 募投项目将使公司成为碘造影剂原料药产品主流供应商[112] - 募投项目是公司实现垂直一体化战略升级重要一步[112] - 碘造影剂原料药产能扩张能增强公司行业话语权[113]
兄弟科技:国泰君安证券股份有限公司关于兄弟科技股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票之上市保荐书(2023年度财务数据更新版)