内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围的15家单位资产和营收占比均为100%[20] - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[26] 制度建设 - 修订《募集资金使用作业指导书》，审计部季度审计无违规[13] - 建立《关键人员股权投资等管理规范》，季度检查关联交易无违规[14] - 制定投资与并购等系列制度规范投资行为[16] 组织架构 - 董事会含三名独立董事，监督损害权益事项[7] - 审计部配备负责人及专职人员，推进审计工作[12] - 依法建立“三会一层”法人治理结构，明确职责[6] 未来展望 - 董事会认为内控制度完整合理有效，未来将继续完善[27]