公司财务数据 - 2023年12月8日注册资本变更为106,370.0541万元，截至保荐书出具日未办理工商变更登记[11] - 2023年9月30日资产总额580,485.61万元，负债总额258,556.96万元，归属于母公司股东权益321,928.65万元[15] - 2023年营业收入215,814.46万元，净利润264.30万元[17] - 2023年9月末经营活动现金流量净额 -7,387.99万元，投资活动现金流量净额 -15,753.69万元，筹资活动现金流量净额10,771.35万元[20] - 2023年1 - 9月基本每股收益0.003元，扣除非经常性损益后基本每股收益 -0.048元[21] - 2023年主营业务毛利率12.71%，加权平均净资产收益率0.08%，扣非后加权平均净资产收益率 -1.55%[21] - 2023年9月30日流动比率0.85[21] - 2023年1 - 9月速动比率为0.42，资产负债率（合并）为44.54%，息税折旧摊销前利润为28,659.82万元，利息保障倍数为1.42[22] - 2023年1 - 9月应收账款周转率为6.75次/年，存货周转率为2.74次/年，总资产周转率为0.50次/年[22] 业绩变化情况 - 2023年1 - 9月主要维生素、香料及铬盐产品价格同比分别下降16.57%、45.74%和3.90%[29] - 2023年1 - 9月综合毛利率同比下降12.33%，扣除非经常性损益的净利润为 - 5,147.50万元，同比下降119.31%[29][30] - 2023年四季度归属于上市公司股东的净利润为 - 17,811.18万元，环比下降321.05%[30] 公司业务情况 - 公司主要从事精细化学品及医药系列产品研发、生产和销售，形成医药食品、特种化学品两大业务板块[13] - 公司碘造影剂原料药产品需完成相关审评审批或认证方可上市销售，存在不确定性[31] 资产相关情况 - 各报告期末应收账款账面价值分别为24991.00万元、39192.00万元、41570.09万元和43734.75万元，占营业收入比例分别为13.02%、14.34%、12.19%及15.20%[44] - 各报告期末存货账面价值分别为69327.01万元、79032.47万元、96743.91万元和85598.44万元，占总资产比例分别为12.94%、14.11%、16.97%和14.75%[45] - 报告期各期末存货跌价准备分别为1724.19万元、2115.99万元、7164.36万元和6964.50万元，计提比例分别为2.43%、2.61%、6.89%和7.52%[45] - 报告期各期末公司固定资产账面价值分别为260,804.47万元、304,062.89万元、306,715.16万元和294,556.81万元，占资产总额比例分别为48.67%、54.28%、53.82%和50.74%[47] - 报告期内公司维生素产品产能利用率分别为56.34%、72.07%、68.50%和57.77%[47] - 报告期各期末公司在建工程账面价值分别为61,785.15万元、26,112.73万元、34,191.26万元和86,469.48万元，占非流动资产比例分别为17.95%、7.41%、9.41%和21.52%[48] - 2021年末公司在建工程减少35,672.42万元，2023年9月末增加52,278.22万元[48] - 报告期末在建工程未来全部转固后每年将新增折旧5,476.40万元[49] 募投项目情况 - 本次募投项目建成后，预计达产后年新增折旧摊销金额占公司预计营业收入比例为0.93%，占预计净利润比例为23.36%[56] - 公司本次募投产品碘造影剂原料药主要原材料碘占直接材料成本比例约70%[60] - 2022年12月我国碘进口均价为6.29万美元/吨，同比2021年12月上涨81.28%[60] - 募集资金总额不超过80,000.00万元，用于年产1,150吨碘造影剂原料药建设项目和补充流动资金项目[74][75] - 募投项目总投资额为93,018.62万元，拟投入年产1,150吨碘造影剂原料药建设项目的募集资金56,000.00万元用于资本性支出，募集资金中非资本性支出比例不超过30%[102] 发行相关情况 - 本次发行尚需取得深交所审核通过及中国证监会注册批复，时间存在不确定性[61] - 发行对象不超过35名特定投资者，均以人民币现金认购[65][66] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日上市公司股票交易均价的80%[67] - 按2023年9月30日公司总股本测算，发行A股股票数量不超过31,887.69万股[69] - 发行对象认购的A股股票自发行结束之日起6个月内不得转让[70] - 本次发行决议有效期为自股东大会审议通过之日起12个月[73] - 本次发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于发行期首日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[90] - 截至2023年9月30日，公司不存在《注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行股票的情形[95] - 本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过80,000.00万元，发行数量不超过31,887.69万股，不超过发行前公司总股本的30%[101] - 发行人审议本次发行的首次董事会于2023年2月14日召开，距前次募集资金（2020年非公开发行A股股票）到位日（2020年12月14日）间隔26个月，已满18个月[101][110] - 本次发行不会导致上市公司控制权发生变化[108] - 公司及控股股东、实际控制人未向发行对象做出保底保收益等承诺及提供财务资助或补偿[106] 其他情况 - 中美贸易摩擦使公司销往美国的香兰素、乙基香兰素被加征7.5%、25%额外关税[28] - 2021 - 2022年公司因环保问题多次被处罚，罚款金额从3万到23.98万元不等[32] - 公司子公司以3548.34万元向实际控制人购买26套大丰房产[36] - 截至2023年9月30日，保荐人自营业务股票账户持有发行人股份200,088股，占比0.02%[80] - 截至2023年9月30日，保荐人子公司持有发行人股份1,000,000股，占比0.09%[80] - 保荐人持有发行人股份占总股本比例总计为0.11%，未超过7%[80] - 持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度[112] - 募投项目使公司成为碘造影剂原料药主流供应商，是战略升级重要一步[114] - 募投项目利于拓宽原料药品类，完善业务布局[114] - 募投项目可增强公司在碘造影剂原料药行业话语权，提升盈利能力[114] - 保荐机构同意保荐兄弟科技向特定对象发行A股股票[115] - 项目协办人是江宏振[117] - 保荐代表人是朱浩、周琦[118] - 内核负责人是杨晓涛[120] - 保荐业务负责人是李俊杰、朱健[121]