公司概况 - 公司成立于2001年3月19日，注册资本106,370.0541万元，A股代码002562[11] - 公司经营范围包括饲料添加剂、食品添加剂等生产销售及进出口业务[11] - 公司主要从事精细化学品及医药系列产品研发、生产和销售[13] 业绩数据 - 2023年末资产总额588,685.68万元，负债总额283,278.63万元，归属母公司股东权益305,407.05万元[16] - 2023年度营业收入282,116.57万元，净利润 -17,546.88万元[18] - 2023年度经营活动现金流量净额789.20万元，投资活动 -8,569.72万元，筹资活动12,293.85万元[20] - 2023年基本每股收益 -0.17元，归属上市公司股东每股净资产2.87元[21] - 2023年主营业务毛利率10.40%，加权平均净资产收益率 -5.48%[21] - 2023年末流动比率0.66，速动比率0.34，资产负债率（合并）48.12%[21] - 2023年利息保障倍数为-1.06，2022年为7.96，2021年为1.67[22] - 2023年应收账款周转率为6.64次/年，2022年为8.45次/年，2021年为8.52次/年[22] - 2023年存货周转率为2.94次/年，2022年为2.90次/年，2021年为3.18次/年[22] - 2023年总资产周转率为0.49次/年，2022年为0.60次/年，2021年为0.50次/年[22] 业务情况 - 报告期内公司主营业务和主要产品未发生重大变化[14] - 公司销往美国的香兰素、乙基香兰素被加征7.5%、25%的额外关税[27] - 公司碘造影剂原料药产品需完成相关审评审批或认证后才能上市销售，存在不确定性[29] 财务指标变化 - 报告期各期，公司营业收入分别为273,299.40万元、341,135.79万元和282,116.57万元[28] - 报告期各期，归属于母公司股东的净利润分别为2,833.26万元、30,552.56万元和 - 17,546.88万元[28] - 报告期各期公司主营业务毛利率分别为13.19%、24.83%和10.40%[39] - 2021年维生素产品毛利率较2020年下降15.64%，铬盐产品毛利率同比下降9.88%[39] - 2023年公司主营业务毛利率较2022年下降14.43%[39] - 报告期各期公司外销收入占营业收入的比例分别为53.79%、58.48%和54.89%[42] - 各报告期末公司应收账款账面价值分别为39192.00万元、41570.09万元和43342.95万元，占比分别为14.34%、12.19%及15.36%[43] - 各报告期末公司存货账面价值分别为79032.47万元、96743.91万元和74050.11万元，占总资产比例分别为14.11%、16.97%和12.58%[45] - 报告期各期末公司存货跌价准备分别为2115.99万元、7164.36万元和8453.59万元，计提比例分别为2.61%、6.89%和10.25%[45] - 报告期各期末公司固定资产账面价值分别为304062.89万元、306715.16万元和338111.67万元，占资产总额的比例分别为54.28%、53.82%和57.44%[46] - 报告期各期末公司在建工程账面价值分别为26112.73万元、34191.26万元和61232.53万元，占非流动资产的比例分别为7.41%、9.41%和14.57%[47][48] 募投项目 - 募投年产600吨碘海醇原料药建设项目，建成后预计达产后年新增折旧摊销金额占预计营业收入比例为0.68%，占预计净利润比例为27.59%[54] - 原募投项目年产1,150吨碘造影剂原料药建设项目总投资69,018.62万元，拟用56,000.00万元募集资金，补充流动资金募集资金24,000.00万元；调整后拟募集不超过44,200.00万元用于600吨碘海醇原料药建设项目[73] - 年产600吨碘海醇原料药建设项目投资总额45,900.00万元，拟投入募集资金44,200.00万元[75] 发行情况 - 本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元[62] - 本次发行采取向特定对象发行人民币普通股（A股）方式[63] - 本次发行对象不超过35名特定投资者，均以人民币现金方式认购[64][66] - 本次发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日上市公司股票交易均价的80%[67] - 本次向特定对象发行A股股票数量不超过31,911.01万股[68] - 发行对象认购的A股股票自发行结束之日起6个月内不得转让[69] - 本次发行的A股股票将在深圳证券交易所上市交易[70] - 本次发行决议有效期为自股东大会审议通过之日起12个月[72] 风险提示 - 公司2023年业绩亏损，极端情况下存在发行当年营业利润下降50%以上甚至亏损的风险[28] - 前次募投“苯二酚二期项目”于2024年3月投产，若产业政策等出现不利变化，效益可能低于预期[57] - 本次募投项目可能因建设进度、预算管控、价格波动等因素未能如期实施[52] - 本次发行尚需取得深交所审核通过及中国证监会注册批复，存在不确定性[60] - 本次发行募集资金到位后，若收入和利润未相应增长，每股收益和加权平均净资产收益率等指标可能下降[49] 其他 - 2021 - 2022年公司因环保问题多次被处罚，罚款金额从3万到23.98万元不等[30] - 公司子公司以3548.34万元向实际控制人购买26套大丰房产[35] - 2022年12月我国碘进口均价为6.29万美元/吨，同比2021年12月上涨81.28%，碘占碘造影剂原料药直接材料成本比例约70%[58] - 截至2023年12月31日，保荐人自营业务股票账户持有发行人320,388股，占总股本0.03%[80] - 截至2023年12月31日，保荐人子公司持有发行人1,000,000股，占总股本0.09%[80] - 截至2023年12月31日，保荐人持有发行人股份占总股本比例总计为0.12%，未超过7%[80] - 募投项目将使公司成为碘造影剂原料药产品主流供应商[112] - 募投项目是公司实现垂直一体化战略升级重要一步[112] - 碘造影剂原料药产能扩张能增强公司行业话语权[113] - 碘造影剂原料药产能扩张可提升公司盈利能力[113]