深圳万润科技股份有限公司 内部审计制度 深圳万润科技股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条 为加强深圳万润科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护公司和投资者的合法权益，依据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件和《深圳万润科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属全资子公司及控股子公司（以下合称"子 公司"）、对公司具有重大影响的参股公司的内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司及下属 企业财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和 建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （ ...