中航证券有限公司 关于河北中瓷电子科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规 定的程序执行。评价过程中，采用适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行 是否有效的证据，分析、识别内部控制缺陷。 三、内部控制缺陷及其认定 1 公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认 定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，区分财务报告内部控制和 非财务报告内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公 司确定的内部控制缺陷认定标准如下： （一） 财务报告内部控制缺陷认定标准 中航证券有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为河北中瓷电子科技股 份有限公司（以下简称"中瓷电子"或"公司"）发行股份购买资产并募集配套 资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》 等文件的要求，对中瓷电子 2023 年度内部控制制度等相关事项进行核查，并发 表独立意见如下: 一、内部控制评价的范围 纳入评价范围的主要 ...