业绩相关 - 2023年度纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[20] - 2023年公司主营业务从两大业务板块变成化妆品单一业务[21] 股权与资产 - 2023年1月9日公司完成香港龙晟100%股权转让[20] - 公司控股诺斯贝尔等多家公司均为100%[20] - 公司向特定对象林世达发行股票，发行完成后其及其控股公司持股比例不低于20.27%且不超过24.04%[59] - 诺斯贝尔竞得148亩国有建设用地使用权，成交总价114181799元，截至2023年12月31日累计建设投入约1335万元，完成12000平方米基础桩工程[63] - 公司终止148亩土地项目建设并与政府协商收回土地使用权[64] 财务与资金 - 公司向工行建阳支行申请6亿元并购贷款，截至2023年12月31日借款本金余额14240万元[65] - 公司报告期内不存在使用募集资金的情况[67] - 公司向青松化工承租约200平方米房屋，年租金12万元含税[57] - 公司为青松化工代销产品金额为3390201.26元，代销金额上限500万元[58] 公司治理 - 2023年公司董事会设董事6名，其中非独立董事3名，独立董事3名[23] - 2024年1月公司完成独立董事补选工作[23] - 公司修订多项制度并制订新制度健全内控制度完善治理体系[27] - 公司审计委员会下设内审部保证内部审计独立性和客观性[28] - 公司建立人力资源管理程序[29] - 公司制定一系列制度保证规范运作和日常经营有序[25][26] - 公司生产型子公司落实安全生产责任制[32] - 公司建立完善会计核算和管理制度[39] - 公司建立财产日常管理和定期清查制度[40] - 公司制定《总经理工作细则》明确职权义务，控制经济活动风险[41] - 公司建立岗位责任制，合理划分职责[42] - 公司对内部单据按编号管理，外部凭证审核有内控程序[44] - 公司建立资产购入、保管等制度，保障资产安全[45] - 公司通过独立稽核监督工作，防范差错和道德风险[46] - 公司通过绩效考核确定员工薪酬、晋升等[47] - 公司使用OA办公软件规范业务审批流程，实现高效办公[50] - 公司各业务内部控制执行有效，涵盖资金、销售、采购等方面[50][52][53] - 公司制定多项信息披露相关制度确保信息披露及时准确完整[68] - 公司定期举行例会促进内部信息沟通[70] - 公司董事会审计委员会下设内审部开展内部控制监督检查工作[71] 研发与战略 - 公司研发集中在面膜材料等方面并制定项目管理制度[34] - 公司按既定战略深挖大消费业务产业价值[35] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准为错报≥税前利润5%[72] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准为税前利润2%≤错报<税前利润5%[73] - 财务报告内部控制一般缺陷认定标准为错报<税前利润2%[74] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准为损失≥税前利润5%[78] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定标准为税前利润2%≤损失<税前利润5%[79] - 非财务报告内部控制一般缺陷认定标准为损失<税前利润2%[80]