股权交易 - 2022年出售阿诺精密7.95%股权，2024年4月23日拟转让剩余55.94%股权给山特维克，签署约59.92%股权买卖协议[2][4][5] - 交易价格计算公式含企业价值等科目，55.94%股权价格约122,283.22万元[5] - 交易前公司持有阿诺精密55.94%股权，交易后山特维克出资额占比72.36%[13][14] - 本次交易不涉及关联交易和重大资产重组，需提交公司股东大会审议，无需政府部门批准[3][5][6] - 交易完成后公司不再持有阿诺精密股权，其不再纳入合并报表范围[3][6] 财务数据 - 2023年营业收入8.1210085517亿元，2024年1 - 3月为2.0749083567亿元[15] - 2023年净利润1.1184869484亿元，2024年1 - 3月为0.2809579846亿元[15] - 2023年12月31日总资产13.0083147519亿元，2024年3月31日为13.1289115545亿元[15] - 2023年12月31日总负债4.4679728862亿元，2024年3月31日为4.3122995984亿元[15] - 标的公司2023年12月31日所有者权益账面价值8.540342亿元，评估价值15.42亿元，增值率80.55%[15] - 2023年阿诺精密营收81210.09万元，占公司营收比重33.62%[68] - 2023年阿诺精密归属于上市公司股东净利润6182.15万元，占比22.03%[68][69] - 转让阿诺精密55.94%股权预计确认投资收益约79039.89万元[69] - 转让阿诺精密55.94%股权预计影响公司归母净利润增加约66738.41万元[69] 交易条款 - 买方在交割时向宁波鲍斯支付预估价款的90%，向个人卖方支付72%[22] - 交割报表日买方将全体卖方保留价款总额存入托管账户[22][42] - 宁波鲍斯需在付款后90日内提供拟议交易企业所得税缴税证明[24] - 公司签署价值或总值超500万元事项需征求买方书面同意[26][27] - 公司可向员工出借还款总额低于100万元的款项[27] - 卖方应促使公司完成交割前重组及相关税务申报，费用卖方承担[29] - 交割需满足竞争法批准、股东批准等多项条件[30][31] - 买方可自行决定全面或部分放弃交割条件[34] - 若交割条件未满足或被放弃，买方可终止协议[34] - 除非另行同意，交割在无条件日后5个工作日后的次月首个工作日于上海金茂大厦进行[35] - 卖方需在交割日前至少10个工作日书面通知买方银行账户，买方以电汇支付交割价款[39] - 若卖方最终价款高于预估价款，宁波鲍斯获差额90%，个人卖方获72%；反之则支付相应比例给买方[41] - 协议签署日满24个月，向宁波鲍斯解付保留价款，向个人卖方解付80%并支付利息[42] - 个人卖方需就初始价款和保留价款进行个税申报缴纳[44] - 个人卖方取得完税证明后10个工作日内，买方支付最终价款18%或保留价款20%给个人卖方[46] - 买方在宁波鲍斯编制合并财报时提供合理协助[46] - 买方应与宁波鲍斯合作，提供披露所需信息，但有免责情况[47] - 若卖方或其他股东未履行义务，买方有权推迟或终止交易[39][40] - 卖方赔偿买方需满足总金额超100万元人民币条件，满足时承担全部金额[49][52] - 附件五部分保证在交割日后6年或8年内继续有效[49] - 买方在特定情况提前至少5个工作日书面通知可终止或重新协商协议[55] - 卖方构成严重违反协议且未纠正，买方可行使相关权利[55] - 导致公司重大不利变化，买方在交割日前可行使相关权利[55] - 协议可在交割日前经所有各方约定终止[56] - 若买方未遵守第6.4(e)条义务，卖方在交割日前可终止协议[56] - 买方根据第5.4条可在交割日前终止协议[56] 未来展望 - 出售股权目的是整合资产、聚焦主业，转让款用于流体机械领域业务发展[61][62] - 流体机械业务市场空间大、前景广阔，公司主业发展迅猛，未来有拓展应用、提升产能、加大研发等计划[64][65][66] - 出售股权获现金将加大主业投入[67]