国金证券股份有限公司 关于首华燃气科技（上海）股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为首华 燃气科技（上海）股份有限公司（以下简称"首华燃气"或"公司"）2021 年向 不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对首华燃气 2023 年度内部控制 制度的建立健全事项进行了核查，核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 二、首华燃气内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领 域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及下属子公司。 | 层面 | 主要业务和事项 | | --- | --- | | 运营管理层面 | 治理结构、内部审计体系、人力资源 | | 会计管理层面 | 会计系统 | | 业务控制层面 | 资金管理、销售与收款管理、采购与付款管理 ...