北京赛升药业股份有限公司内部控制制度 北京赛升药业股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了规范北京赛升药业股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制，促进公司规范运作和健康发展，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《监管指引》"）、 《上市公司信息披露管理办法》和《北京赛升药业股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）等有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全，提升管理水平； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第三条 公司内部控制制度遵循的有关原则： （一）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其附属公司的各种业 ...