内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[4] 评价范围与机构 - 纳入评价范围的有公司本部、分公司及众多下属子公司[6] - 公司建立了股东大会、董事会与监事会履行相应职能[7] - 公司按实际情况建立了审计委员会等内部控制机构[7] 控制机制 - 公司针对可疑事项和行为建立了有效沟通渠道和机制[10] - 公司主要经营活动有必要控制政策和程序[11] - 交易授权控制明确了授权批准范围、权限等内容[12] - 责任分工控制贯彻不相容职务相分离原则[12] 重要性水平 - 公司依据合并报表利润总额的5%确定集团总体重要性水平[17] - 依据集团总体重要性水平的75%确定集团执行重要性水平[17] - 依据集团总体重要性水平的5%确定集团未更正错报重要性水平[17] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷按资产等总额划分不同等级[18] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失金额划分等级[20] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[21] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[22] 其他要点 - 公司内部控制重点关注多个高风险领域[15] - 公司定期对各项内部控制进行评价确保内控有效[14] - 公司董事会确定内部控制缺陷认定标准且与以前年度一致[17] - 公司现有内部控制制度基本适应管理要求[23] - 审计委员会和监事会认可公司内部控制制度及报告[24][25]