财务报告内控 - 正丹股份2024年6月30日财务报告内控重大方面保持有效[9] - 鉴证报告用于申请向特定对象发行股票[10] 内控评价 - 评价基准日无财务和非财务内控重大缺陷[14] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[17] 内控原则与目标 - 遵循五项原则建立实施内控[16] - 内控目标包括促进合规等五项[15] 内控措施 - 制定多项制度规范资金、财务报告、工程管理[19][20] - 审计部审核募集资金管控和工程结算审计[19][20] - 建立多个信息化平台支撑业务[20] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内控缺陷潜在错报及损失标准[22][24]