资产与营收占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100.00%[2] 公司制度与管理 - 公司建立董事会领导下总经理负责制，高管由董事会聘任和解聘[4] - 公司对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序[8] - 公司募集资金采取专户存储管理方式[8] - 公司通过《固定资产管理制度》规范固定资产控制程序[9] - 公司制定完善市场销售制度，销售记录真实，应收款管理良好[10] - 公司规范采购环节流程，降低采购成本[11] - 公司规范研发项目管理流程，形成书面研发记录[13] - 公司财务部编制财务报告，聘请会计师事务所审计[15] - 公司对控股子公司从组织、财务等方面指导和监督[20] - 公司制定《关联交易决策制度》，明确关联方等信息[21] 风险与内控 - 公司重点关注战略、资金等九种高风险领域[22] - 公司依据多项规定开展内部控制评价工作[23] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报≥税前利润的5%[30] - 财务报告内控重要缺陷：税前利润的2%≤错报＜税前利润的5%[30] - 财务报告内控一般缺陷：错报＜税前利润的2%[30] - 非财务报告内控重大缺陷：直接损失金额﹥资产总额的0.5%[31] - 非财务报告内控重要缺陷：资产总额的0.2%﹤直接损失金额≤资产总额的0.5%[31] - 非财务报告内控一般缺陷：直接损失金额≤资产总额的0.2%[31]