内部控制评价 - 测绘股份2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] - 截至2023年12月31日公司不存在财务、非财务报告内部控制重大缺陷[15][17] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[17] 公司治理结构 - 公司设立股东大会、董事会及专门委员会、监事会和经理层形成有效运行机制[19] - 公司设立多个职能部门形成相互制约管理体系[21] - 公司设立审计部监督内部控制有效运行[22] 管理制度建设 - 公司建立完善人力资源政策，依经营业绩增长提高员工待遇[25] - 公司制定资金收支、固定资产及无形资产等系列管理制度[30][32] - 公司建立合同、科研、对外担保等管理制度[34][35][41] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按资产总额、利润总额等潜在错报比例认定[50] - 非财务报告内控缺陷按资产总额潜在错报及人员流失比例认定[53][54][55] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[56][58]