公司治理结构 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[8] - 股东大会普通决议需二分之一以上表决权通过，特别决议需三分之二以上[8] - 董事会由5名董事组成，其中独立董事3名[9] - 监事会由3名监事组成，1名职工代表监事，2名股东代表监事[11] - 设总经理1名，副总经理若干名[13] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 现有内部控制制度能为多方面提供保证[4] - 建立完善法人治理结构，各层级分工明确、相互制衡[8] 制度建设 - 建立人事管理制度和人力资源发展计划[17] - 建立金蝶财务等系统并制定信息安全制度[18] - 审计部对董事会负责并明确多项职责[19] - 资金收支纳入财务管理渠道并严格规范[20] - 制定采购及付款、销售、固定资产、财务、关联交易等多项制度[22][23][24][26][27] 募集资金与信息披露 - 2023年度募集资金存放和使用合规[31] - 董事长为信息披露第一责任人，持股5%以上股东等为信息披露义务人[32] - 制定《信息披露管理制度》，2023年度信息披露遵循相关法规[32] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按影响额与利润总额比例划分等级[34] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额与利润总额比例划分等级[37] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[41][42] 内控评价 - 依据法规授权审计委员会组织内控评价工作，审计部为评价机构[33] - 财务和非财务报告内控重大缺陷有相应特征[35][39] - 不存在可能影响内控评价报告等的其他内控信息[43]