财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] - 财务报告内控重大缺陷错报金额>资产总额0.2%等标准[37] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失>资产总额0.2%等标准[39][40] 公司治理与制度建设 - 建立《员工手册》落实诚信与道德价值观念[4] - 设立审计委员会强化董事会决策功能[6] - 建立股东大会、董事会与监事会履行职能[8] - 审计部每年开展风险评估工作[11] - 建立不相容职务分离等控制程序[12] - 内部审计机构对董事会负责开展内部监督[20] - 建立多项内部控制制度[24][25][26] - 建立预算管理流程控制成本费用[32] 内控评价与风险关注 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[41] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[42] - 重点关注资金活动、销售业务等高风险领域[33] - 依据相关法规开展内部控制评价工作[34] - 保荐机构认为公司内控符合要求，自评报告真实客观[44]