内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[7] 公司架构与制度 - 建立由股东大会等组成的公司治理架构[9] - 新设置铁氧体、钕铁硼等事业部[9] - 制定多项人力资源、社会责任等相关规定和制度[11] 内部控制措施 - 对多种风险持续有效识别、计量等[12] - 对主要经营活动设置控制管理政策[13] - 建立内部信息传递和沟通渠道[16] - 内部监督设审计委员会和审计部[17] - 制定系列资金、采购等管理制度[17] 缺陷定量标准 - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[24] - 明确非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[25] 报告期情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] - 无以前年度延续的内部控制重大或重要缺陷情形[27] - 报告期内无其他需说明的与内部控制相关重大事项[28]