公司基本信息 - 常辅股份证券代码为871396，成立于2016年11月24日，注册资本3662.2224万元[17] - 公司于2017年4月21日在股转系统挂牌，2018年5月进入创新层挂牌[47] 财务业绩 - 2017 - 2019年度归属于普通股股东的净利润分别为2012.40万元、2772.90万元和2895.95万元[38][44] - 2017 - 2019年度扣非后归属于普通股股东的净利润分别为1554.10万元、2145.69万元和2632.02万元[38][44] - 2017 - 2019年度加权平均净资产收益率分别为15.24%、17.46%和17.63%，扣非后为11.77%、13.51%和16.02%[75] - 2017年末、2018年末和2019年末应收账款净额分别为7072.49万元、6735.35万元和6898.18万元，占同期流动资产比例分别为31.57%、29.17%和25.68%[59] - 报告期各期末，存货账面价值分别为4435.23万元、5641.28万元和6563.55万元，占资产总额比例分别为17.02%、20.51%和21.16%[68] 发行相关 - 本次发行系在股转系统向不特定合格投资者公开发行股票[18] - 发行股票每股面值1元，发行价格不低于10元/股且不低于股票面值[34] - 拟公开发行股份数量不少于100万股且不超过500万股，发行对象不少于100人[49] - 截至发行保荐书签署日，股本总额为36622224股，拟发行不超过5000000股，发行后总股本不超过41622224股[49] - 截至发行保荐书签署日，公众股东持股14377633股，占发行前总股本的39.26%，若发行全部为公众股东，发行后公众股东持股比例为46.55%[49] 公司资质与风险 - 截至发行保荐书签署日，拥有49项专利（其中发明专利5项、实用新型专利40项），1项软件著作权[65] - 公司所属行业为充分竞争行业，可能导致市场份额下降和业绩波动[58] - 核电产品销售存在波动，受政策和进口替代影响[58] - 面临关键技术人员流失风险[66] - 产品质量控制缺陷会影响生产经营[67] - 募集资金项目可能影响业绩，面临管理风险[73][74] - 公开发行后短期内存在净资产收益率下降风险[75] - 公开发行可能失败[77] - 受新冠疫情和不可抗力影响业务[78] - 股票发行后在精选层挂牌转让，市场有较高投资风险[79]