内部控制时间范围 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日，评价期间为2023年1月1日至2023年12月31日[2][6][7] 监督评价覆盖率 - 监督评价本年度对成员公司的覆盖率为30%及以上[7] 财务报告内控缺陷标准 - 资产总额潜在影响，一般风险小于0.3%，重要缺陷大于0.3%且小于0.5%，重大缺陷大于0.5%[12] - 利润总额潜在影响，一般风险小于1%，重要缺陷大于1%且小于5%，重大缺陷大于5%[12] 财务报告内控关注与轻微缺陷标准 - 关注类缺陷资产总额潜在影响认定标准为大于0.15%且小于0.3%[12] - 轻微缺陷资产总额潜在影响认定标准为小于0.15%[12] - 关注类缺陷利润总额潜在影响认定标准为大于0.5%且小于1%[12] - 轻微缺陷利润总额潜在影响认定标准为小于0.5%[12] 内控情况 - 基准日公司保持有效的财务报告内部控制，不存在重大和重要缺陷[4] - 基准日公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[4] - 报告期内公司未发现财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[18] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[19] 非财务报告内控缺陷定义 - 重大内控缺陷指重大、重要内控缺陷重复发生3次以上[14] - 重要内控缺陷指一般内控缺陷重复发生3次以上[15] - 一般内控缺陷中关注类缺陷指轻微类内控缺陷重复发生3次以上[15] 非财务报告内控缺陷定量标准 - 重大缺陷定量标准为大于最近一期资产总额的0.125%[17] - 重要缺陷定量标准为大于最近一期资产总额的0.025%且小于0.125%[17] - 关注类缺陷定量标准为大于最近一期资产总额的0.0125%且小于0.025%[17] - 轻微缺陷定量标准为小于最近一期资产总额的0.0125%[17] 缺陷整改 - 公司已完成一般缺陷整改计划编制和任务落实，由法律与商务部监督跟进[19] 内控评价范围 - 内控评价范围涉及41个单位，包括1级管控单位2个、2级管控单位10个、3级管控单位25个、4级管控单位4个、托管单位3个[22][23]