内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[5] 治理与监督 - 监事会由3名成员组成，对董事会建立与实施内部控制进行监督[8] - 公司审计部门、董事会审计委员会、监事会负责内部控制检查监督工作[7] 制度建设 - 公司建立规范的法人治理结构，形成职责分工和制衡机制[6] - 公司建立一系列人力资源管理政策和流程指引[9] - 公司建立完备会计核算体系及财务管理制度[12] - 公司建立子公司管理制度，加强对子公司管理[14] - 公司制定关联交易管理制度，明确审批权限等要求[15] - 公司制定对外担保管理制度，报告期内无对外担保情形[16] - 公司制定信息披露相关制度，按规定进行信息管理和披露[17] 风险与管理 - 公司根据设定目标进行风险评估，调整风险应对策略[10] - 公司经理层分级管理日常生产经营，建立内部问责机制[11] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量和定性标准[23][24] - 非财务报告内控缺陷有定量和定性标准[25] 强化建设 - 报告期内公司强化内控建设，完善财务和内部控制制度[26]