审计相关 - 审计报告编号为天职业字[2024]44604号，日期为二〇二四年七月五日[2][10] - 审计涵盖2023年12月31日及2024年4月30日的合并及母公司资产负债表等报表[2] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[2] 资产数据 - 2024年4月30日货币资金为2,201,628.98元，较2023年12月31日减少[11] - 2024年4月30日应收票据为11,704,401.43元，较2023年12月31日增加[11] - 2024年4月30日应收账款为441,696,187.93元，较2023年12月31日减少[11] - 2024年4月30日预付款项为217,319,012.23元，较2023年12月31日增加[11] - 2024年4月30日流动资产合计为719,073,788.09元，较2023年12月31日增加[11] - 2024年4月30日固定资产为148,071.47元，较2023年12月31日减少[11] - 2024年4月30日使用权资产为343,333.40元，较2023年12月31日增加[11] - 2024年4月30日资产总计为753,402,864.05元，较2023年12月31日增加[11] 负债与权益数据 - 2024年4月30日短期借款为35,683,476.21元，较2023年12月31日减少[13] - 2024年4月30日应付票据为11,063,281.28元，较2023年12月31日减少[13] - 2024年4月30日应付账款为21,731,737.91元，较2023年12月31日减少[13] - 2024年4月30日合同负债为4,066,257.21元，较2023年12月31日增加[13] - 2024年4月30日未分配利润为 - 15,557,268.37元，较2023年12月31日亏损增加[13] - 2024年4月30日负债和所有者权益总计为753,402,864.05元，较2023年12月31日增加[13] 经营业绩数据 - 2024年1 - 4月营业总收入为13,403,553.53元，2023年度为61,551,600.88元[15] - 2024年1 - 4月营业总成本为16,331,012.23元，2023年度为58,548,275.82元[15] - 2024年1 - 4月营业利润为 - 4,373,636.51元，2023年度为 - 32,252,736.19元[15] - 2024年1 - 4月净利润为 - 4,423,587.63元，2023年度为 - 34,879,914.92元[15] 现金流数据 - 2024年1 - 4月销售商品、提供劳务收到现金136,707,885.13元，2023年度为520,121,444.74元[17] - 2024年1 - 4月经营活动产生的现金流量净额为 - 27,292,102.75元，2023年度为196,366,026.47元[17] - 2024年1 - 4月投资活动现金流出小计3,899元，2023年度为45,005,678元[17] - 2024年1 - 4月筹资活动现金流入小计105,000,000元，2023年度为114,000,000元[17] - 2024年1 - 4月现金及现金等价物净增加额为 - 2,972,098.94元，2023年度为 - 45,466,838.20元[17] 子公司相关 - 公司持有山西鑫同久工贸有限公司60%股权，实收资本5000万美元[173] - 公司持有青岛维恒国际供应链管理有限公司100%股权，实收资本3000万美元[173] - 2024年4月山西鑫同久工贸有限公司流动资产为130242125.96美元，2023年度为189147799.01美元[175] - 2024年4月山西鑫同久工贸有限公司净利润为 - 746008.95美元，2023年度为 - 16290651.28美元[175] 会计政策 - 公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》相关规定，对财务报表未产生重大影响[169] - 公司自2024年1月1日采用《企业会计准则解释第17号》相关规定，对财务报表未产生重大影响[169] - 增值税税率为13%、9%、6%，企业所得税税率为25%[172] - 城市维护建设税税率为7%、5%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%[172]