公司历史 - 公司前身为科蓝有限公司，1999年11月9日设立，系外商独资企业[15] - 2012年8月24日，科蓝有限公司转制为内资企业[15] - 2013年11月30日，科蓝有限公司整体变更为股份有限公司[15] - 2017年5月12日，公司获核准首次公开发行股票[15] - 2017年6月8日，公司在深交所创业板上市，发行社会公众股3286万股，注册资本46217.8442万元[15] 内部控制 - 截止2023年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] - 截止2023年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[19] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[67] - 报告期内未发现公司存在非财务报告内部控制重大缺陷[68] - 报告期内公司无其他需说明的与内部控制相关重大事项[69] 公司治理 - 董事会9名董事中有3名独立董事[22] 组织架构 - 公司按前台、中台、后台划分设立部门体系，前台有三大运营中心及特色产品事业部，中台包含产研等中心，后台为运营管理等职能部门[24] 管理制度 - 公司建立涵盖聘用、培训、考核等的人事管理制度[27] - 公司制定和完善风险管理政策和措施，将风险控制在可接受范围内[29] - 公司各项需审批业务有明确审批权限及流程，通过信息化系统平台控制[30] - 公司严格执行国家统一会计法规，建立健全财务内控体系[33] - 公司制定严格信息技术控制制度，保证信息系统运行和交易准确性等[35] - 公司设立内审部对经营和管理进行审计[36] - 公司建立有效内外部信息沟通渠道，内部通过例会等管理决策，外部按制度披露重大信息[38] - 公司制定《资金活动管理制度》等保障货币资金安全[40] - 公司制定《采购管理制度》规范采购与付款业务[42] - 公司制定《销售与收款管理制度》减少销售收款环节风险[43] - 公司制定《成本与费用管理制度》审核控制成本费用支出[44] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报≥利润总额10%[54] - 财务报告内部控制重要缺陷：利润总额5%≤错报<利润总额10%[55] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报<利润总额5%[56] - 非财务报告内部控制重大缺陷：损失≥利润总额10%[60] - 非财务报告内部控制重要缺陷：利润总额5%≤损失<利润总额10%[61] - 非财务报告内部控制一般缺陷：损失<利润总额5%[62] - 公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括缺乏民主决策程序等五项[63] - 公司非财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括组织架构等五项[64][65] - 公司非财务报告内部控制一般缺陷指除重大、重要缺陷外的其他缺陷[66] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[18] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[18]