筹资审批 - 发行股票和债券需经董事会、股东会审议批准[6][8] - 借款办理需财务部申请，财务总监和总经理审核批准[10] - 偿还借款本息单笔超100万需报总经理批准[11] 资金管理 - 可根据经营需要申请综合授信[8] - 改变筹资用途需获批准机构同意[13] 风险监督 - 财务部定期评价筹资风险[14] - 内审部负责内部审计，发现重大问题上报[15][16] - 监事会和独立董事有权监督筹资事项[17] 制度执行 - 子公司参照本制度执行[18] - 制度由董事会制定解释，受中国法律约束[18]