审计安排 - 审计委员会检查拟聘事务所合规性及注会从业资格[4] - 三方协商确定年报审计工作时间[5] - 财务总监提交审计安排及材料[6] 审计流程 - 审计委员会进场前审阅报表，进场后加强沟通[6] - 审计委员会表决审计后报告并提交董事会[6] 事务所聘任 - 续聘或改聘需董事会决议和股东会审议[6][7] 内控管理 - 审计委员会评价内控并形成自评报告[8] - 发现重大缺陷或风险及时报告[8] 保密要求 - 年报编制和审议期间委员负有保密义务[9]