公司基本信息 - 嘉益股份注册资本为103,869,300.00元，2004年5月12日成立，2021年6月25日上市[10] 保荐相关信息 - 保荐代表人罗军2010年、蒋根宏2017年开始从事投资银行业务[8] - 项目协办人章超迪2019年开始从事投资银行业务[9] - 截至2024年8月15日，保荐机构自营业务股票账户持有嘉益股份1,400股股票，资产管理业务股票账户持有5,400股股票[12] 发行决策流程 - 2023年5月6日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过发行相关议案[23] - 2023年5月26日，2022年度股东大会审议通过发行相关议案[23] - 2023年7月21日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过调减募集资金金额等议案[23] - 2024年3月28日，第三届董事会第二次会议同意将发行决议有效期及授权期限延长12个月至2025年5月25日[24] - 2024年4月19日，2023年度股东大会审议通过延长相关议案[24] 业绩数据 - 2021 - 2023年，公司归属于母公司所有者的净利润分别为7,637.77万元、27,094.79万元和46,644.25万元，平均可分配利润为27,125.60万元[28][50] - 2021 - 2023年度及2024年1 - 6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为9567.67万元、26461.29万元、57737.17万元和13230.57万元[52] - 2021 - 2023年及2024年6月30日，公司资产负债率分别为17.97%、23.31%、20.51%和26.68%[51] - 报告期内公司研发费用支出分别为2742.24万元、4320.79万元、6699.89万元和3645.63万元，占营业收入比例分别为4.68%、3.43%、3.77%和3.13%[86] - 报告期内公司向前五大客户合计销售金额分别为51093.34万元、118231.50万元、170637.85万元和111946.28万元，占当期营业收入比例分别为87.25%、93.87%、96.11%和96.18%，第一大客户PMI各年销售占比分别为51.33%、68.30%、84.91%和87.67%[87] - 报告期各期末公司资产总额分别为73711.63万元、113185.77万元、164340.45万元与197483.54万元，报告期内公司营业收入分别为58562.89万元、125954.22万元、177540.19万元及116389.17万元[91] - 报告期各期公司营业收入分别为58562.89万元、125954.22万元、177540.19万元及116389.17万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为7637.77万元、27094.79万元、46644.25万元与31152.46万元[94] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为11272.20万元、14959.32万元、17588.59万元和29601.83万元，占流动资产比例分别为21.77%、18.91%、16.44%和24.60%[96] - 报告期内公司出口收入占主营业务收入比重分别为89.54%、96.89%、97.70%和95.86%，各期汇兑损益分别为362.56万元、 - 2209.07万元、 - 268.07万元和 - 772.83万元[98] 可转债发行信息 - 本次可转换债券拟募集资金39,793.84万元[28][50] - 本次发行已于2023年10月20日经深交所审核通过，2023年12月获中国证监会同意注册[24] - 本次发行可转债期限为2024年11月7日至2030年11月6日[54] - 本次发行的可转债每张面值100元人民币，按面值发行[55] - 可转债债券利率第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%[56] - 公司主体信用级别和本次发行可转债的信用级别均为A+，评级展望为稳定[57][58] - 本次发行的可转换公司债券初始转股价格为116.05元/股[60][76] - 本次发行可转债到期后五个交易日内，公司将以票面面值的114.00%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债[64] - 转股期内，公司股票连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）或未转股余额不足3000万元时，公司有权赎回[65] - 本次可转债最后两个计息年度内，公司股票连续三十个交易日收盘价格低于当期转股价格的70%，持有人有权回售[67] - 若公司改变募集资金用途，可转债持有人享有一次按债券面值加当期应计利息回售的权利[70] - 可转债存续期间，公司股票连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格低于当期转股价格的85%时，董事会可提向下修正方案，经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过方可实施[71] - 本次发行的可转债转股期自2025年5月13日起至2030年11月6日止[74] 募投项目信息 - 募集资金拟用于越南年产1,350万只不锈钢真空保温杯生产建设等项目及补充流动资金[31] - 越南年产1350万只不锈钢真空保温杯生产建设项目总投资24143.38万元，拟使用募集资金20000.00万元[49] - 年产1000万只不锈钢真空保温杯生产线建设项目总投资30854.70万元，拟使用募集资金10000.00万元[49] - 募投项目达产后预计实现营业收入分别为48600.00万元与38500.00万元，年度利润总额分别为8019.58万元与6938.01万元[102] - 募投项目达产后预计每年新增折旧（摊销）费用最高为3510.13万元，占2023年度营业收入和净利润比例分别为1.98%和7.44%[105] 风险提示 - 可转债触发回售条件时，公司短时间面临现金支出压力，本次发行可转债未提供担保[106] - 转股期内公司股票价格低于当期转股价格，影响投资者投资收益[107] - 可转债存续期满足条件时，董事会可能不提出或方案未通过转股价格向下调整[108][109] - 转股期内公司股票满足条件或未转股余额不足3000万元时，公司有权赎回可转债[111] - 可转债到期未能转股，公司需偿还本息增加资金负担和经营压力[114] - 可转债转股后公司面临当期每股收益和净资产收益率被摊薄的风险[115] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司经营管理稳健，业绩和财务状况良好，未来盈利预期良好[117] - 本次募集资金投资项目符合产业政策和公司战略，有良好市场前景和经济效益[117] - 本次发行申请符合法律法规和相关规定[118] - 保荐机构对公司及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查和审慎核查[119] - 浙商证券同意作为嘉益股份本次发行可转债的保荐机构并承担相应责任[119]