公司基本信息 - 公司注册资本为62,948.1713万元人民币[8] - 电化集团持有公司股份185,928,027股，占总股本29.54%，累计质押79,090,000股[42] - 振湘国投持有公司股份79,885,370股，占总股本12.69%，累计质押10,869,565股[42] 产能情况 - 公司电解二氧化锰年产能12.2万吨，产能规模居行业前列[9] - 2022年末公司锰酸锂产能达到2万吨/年，2026年将达到5万吨/年[22] 财务数据 - 2024年9月30日公司资产总计483,979.98万元[10] - 2024年1 - 9月公司营业收入为138,342.30万元[12] - 2024年1 - 9月公司净利润为24,165.98万元[12] - 2024年1 - 9月公司经营活动产生的现金流量净额为23,613.14万元[14] - 2024年1 - 9月非流动性资产处置损益为84.32万元[17] - 2024年1 - 9月计入当期损益的政府补助为264.15万元[17] - 2024年1 - 9月单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为1,498.12万元[17] - 2024年1 - 9月归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司所有者的净利润的比例为6.04%[17] - 2024年1 - 9月归属于发行人股东的净利润为24417.21万元，2023年度为35233.16万元[18] - 2024年1 - 9月归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润为22941.94万元，2023年度为29497.34万元[19] - 2024年1 - 9月加权平均净资产收益率为8.54%，基本每股收益和稀释每股收益均为0.39元/股[20] - 2023年度加权平均净资产收益率为13.47%，基本每股收益和稀释每股收益均为0.56元/股[21] - 2024年9月30日流动比率为1.34倍，速动比率为0.99倍，资产负债率（合并）为38.48%，资产负债率（母公司）为33.44%[18] - 2024年1 - 9月应收账款周转率为3.96次/年，存货周转率为3.36次/年[18] - 2024年1 - 9月每股经营活动现金流量为0.50元/股，每股净现金流量为 - 0.36元/股[19] - 报告期各期公司营业收入分别为187,153.42万元、210,030.29万元、216,346.30万元及138,342.30万元，2024年1 - 9月同比下降13.20%[27] - 报告期各期归属于上市公司股东的净利润分别为23,787.09万元、39,422.12万元、35,233.16万元及24,417.21万元[27] - 报告期内碳酸锂等直接材料成本占锰酸锂营业成本的比重分别为91.05%、94.76%、93.87%和89.55%[28] - 报告期内公司主营业务毛利率分别为18.44%、26.01%、20.97%和31.14%，锰酸锂业务毛利率分别为19.03%、15.20%、 - 6.33%和0.71%[35] - 报告期各期末公司应收账款账面余额分别为49,150.05万元、50,130.93万元、42,644.80万元和50,563.72万元，计提坏账准备金额分别为5,744.35万元、8,929.25万元、7,382.19万元和8,236.78万元[36] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为57,232.76万元、64,585.56万元、37,545.34万元和36,565.12万元，占总资产比例分别为12.77%、12.58%、7.48%和7.56%[37] - 报告期内公司境外收入分别为26,547.52万元、32,533.95万元、23,304.08万元和20,394.76万元，占当期营业收入比例分别为14.18%、15.49%、10.77%和14.74%，各期汇兑收益分别为 - 495.39万元、1,369.83万元、299.72万元和123.58万元[38] - 报告期内公司利润总额分别为29,064.66万元、42,760.83万元、38,604.07万元及27,645.45万元，投资收益分别为10,421.43万元、25,170.56万元、10,359.69万元和3,080.93万元，占利润总额比例分别为35.86%、58.86%、26.84%及11.14%[40] - 报告期内公司对湖南裕能确认的以权益法核算的长期股权投资收益分别为9,596.04万元、25,458.40万元、10,478.13万元和3,114.96万元，占投资收益比例分别为92.08%、101.14%、101.14%和101.10%，截至报告期末持有湖南裕能6.35%股份[40] - 报告期内湖南裕能利润总额分别为140,486.77万元、354,595.90万元、187,468.61万元和59,521.07万元[40] 可转债相关 - 本次拟发行可转债募集资金总额不超过4.87亿元[59] - 可转换公司债券每张面值为100元，按面值发行[60] - 本次可转债的期限为自发行之日起6年[61] - 本次可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[69] - 初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价[70] - 当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时，董事会有权提出转股价格向下修正方案[74] - 转股数量计算方式为Q = V / P，并以去尾法取一股的整数倍[76] - 可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债，赎回价格协商确定[77] - 转股期内，公司股票连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%，公司有权赎回[79] - 转股期内，可转债未转股余额不足3000万元，公司有权赎回[79] - 有条件回售条款：可转债最后两个计息年度，公司股票连续三十个交易日收盘价格低于当期转股价格70%，持有人可回售[81] - 附加回售条款：若募集资金投资项目实施情况与承诺重大变化且被认定改变用途，持有人有一次回售权利[83] - 发行方式及对象：发行方式由公司与保荐机构协商确定，对象为持有深交所证券账户的投资者等[85] - 向原股东配售：向原股东优先配售，比例由公司与保荐机构协商确定，余额采用网下和网上发行，由主承销商包销[86] - 债券持有人会议召开情形：单独或合计持有未偿还债券面值总额10%以上的持有人书面提议等情况需召开[91] - 募集资金用途：总额不超过48700万元，用于年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目48500万元和补充流动资金200万元[93][94] - 募集资金存管：存放于公司董事会决定的专项账户[96] - 担保事项：本次发行的可转换公司债券不提供担保[97] - 评级事项：湘潭电化主体信用等级为AA，本次可转债信用等级为AA，评级展望稳定[98] - 发行方案有效期：本次向不特定对象发行可转债方案有效期为十二个月，自股东大会审议通过之日起算[99] - 债券持有人会议债权登记日为会议召开日期前第5个交易日[104] - 每张未偿还面值100元债券拥有一票表决权[106] - 债券持有人会议决议须经出席会议并有表决权的债券持有人所持未偿还债券面值总额超二分之一同意形成[107] 项目情况 - 本次募集资金投资项目前5年每年新增折旧及摊销金额为3200.89万元，占项目稳定运营后预计营业收入比例为1.94%[26] - 第6年开始每年新增折旧及摊销金额为2910.89万元，占项目稳定运营后预计营业收入比例为1.76%[26] - 年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目设备购置拟投入23678.55万元，使用募集资金23678.55万元[126] - 年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目建筑工程拟投入9693.48万元，使用募集资金9693.48万元[126] - 年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目安装工程拟投入3379.84万元，使用募集资金3379.84万元[126] - 年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目其他基建拟投入4207.35万元，使用募集资金4207.35万元[126] - 补充流动资金拟投入200.00万元，使用募集资金200.00万元[126] 其他 - 2022 - 2023年我国锌锰电池出口量分别为272.20亿支、270.48亿支，同比下降5.96%、0.63%[45] - 保荐机构协助发行人完善多项制度，督导发行人规范运作，发行人向保荐机构提供资料[130][131][132][133] - 财信证券认为湘潭电化符合发行可转债条件，同意推荐并承担保荐责任[134]