评估基本信息 - 评估基准日为2024年6月30日[12][13][17] - 资产评估报告日为2024年11月26日[3][4][13][14] - 评估结论使用有效期为2024年6月30日至2025年6月29日[13][48] - 评估目的是为康隆达拟转让股权提供公司股东全部权益价值参考[24] - 评估选用市场价值类型[29] - 评估方法采用收益法[12][13][17] 公司财务数据 - 委托人浙江康隆达特种防护科技股份有限公司注册资本16206.1307万元人民币[17] - 截至评估基准日，GGS, Inc合并口径账面资产总额4872.414662万美元，负债总额3438.172007万美元，所有者权益1434.242655万美元[12] - 2022 - 2024年1 - 6月，营业收入分别为6602.27万美元、7023.49万美元、3772.70万美元[20] - 2022 - 2024年1 - 6月，净利润分别为 - 190.14万美元、252.87万美元[20] - 2022 - 2024年6月30日，总资产分别为4866.19万美元、4872.41万美元、5033.17万美元[20] - 2022 - 2024年6月30日，总负债分别为4176.28万美元、3611.83万美元、3438.17万美元[21] 评估结果 - GGS, Inc股东全部权益价值3636.00万美元[3] - 评估价值与合并财务报表中归属于母公司的净资产相比增值2383.79万美元，增值率为190.37%[13][48] - 评估价值与母公司财务报表中净资产相比增值2201.76万美元，增值率为153.51%[13][48] - 以评估基准日汇率折算评估结论为人民币25913.04万元[13][48] 股权结构 - 公司成立于2006年5月5日，成立时注册资本170万美元，沙嫣出资125万美元占比73.529%[18] - 截至评估基准日，康隆达持股5750股，占比76.67%[19] - 截至评估基准日，公司拥有1家控股子公司Safe Fit, LLC，投资金额1387.60万美元，持股80%[23] 抵押合同 - 《UCC Financing Statement抵押合同》最高抵押额分别为2028890.37美元和3000000.00美元[49] - 《PROMISSORY NOTE抵押合同》最高抵押额分别为2400000.00美元、5500000.00美元、2000000.00美元和250000.00美元[49][50] - 与Porsche Financial Services签订的抵押合同最高抵押额为261382.66美元[50] 评估假设与模型 - 一般假设包括交易假设、公开市场假设、宏观经济环境相对稳定假设等[44] - 采用收益法的假设包括GGS,Inc所属行业保持稳定发展态势，有关利率、汇率、赋税基准及税率等不发生重大变化[45] - 本次评估采用企业自由现金流量折现模型，涉及股东全部权益、企业整体价值等计算公式[37][38] - 本次评估取GGS,Inc经营期限为持续经营假设前提下的无限年期，采用分段法对现金流进行预测[38] - 详细预测期取5年左右，截至2029年，此后为永续预测期[40]