财务数据 - 2024年8月末公司货币资金余额为10.04亿元，资产负债率为77.12%[7] - 2024年1 - 8月公司境外收入中北美洲占比69.21%，欧洲占比26.64%[12] - 2022 - 2024年前三季度美国、欧盟、新西兰、澳大利亚GDP同比增速有不同表现[18][19] - 2024年8月末标的公司资产负债率为78.56%，注册资本290.00万欧元[22] - 截至2024年8月末公司应付债券余额为34,337.79万元，“大叶转债”累计转股42,398,833股[24] - 截至2024年8月末墨西哥海外生产基地累计投入30,974.80万元，未投资8,143.40万元[30] - 截至2024年8月31日公司可使用货币资金余额为64,434.91万元，银行授信额度36.10亿元[31][34] - 报告期标的公司营业收入分别为29,750.52万欧元、23,168.22万欧元和17,700.85万欧元[77] - 报告期标的公司净利润分别为389.00万欧元、 - 212.44万欧元、343.65万欧元[77] - 报告期标的公司销售毛利率分别为19.31%、24.08%、25.79%[77] - 2024年1 - 9月大叶股份营业收入138287.09万元，净利润2121.57万元[84] - 2023年度和2024年1 - 8月因汇率变动节省采购额分别为177.73万欧元和219.21万欧元[91][92] 市场与业务 - 公司主营业务收入中境外收入占比高，报告期分别为96.13%、95.85%和98.61%[12] - 报告期公司北美市场收入占比上升，欧洲市场收入占比下降[13] - 标的公司营业收入主要来源于欧洲和大洋洲，2024年1 - 8月欧洲收入占比87.18%[14][15] - 上市公司是国内园林机械行业领先企业，销售区域主要为北美洲和欧洲[110] - 标的公司在欧洲、大洋洲等地有稳定市场份额，主要客户包括Stihl、Iseki等[110] - 本次交易可让上市公司获取欧洲、大洋洲销售客户资源，完善全球化布局[110] - 上市公司主要采用ODM销售模式，OBM模式销售收入占比较低[112] - 本次交易使上市公司拥有或获授权使用标的公司中高端品牌[112] - 2022 - 2024年1 - 8月标的公司综合毛利率高于上市公司[114] - 2023年和2024年1 - 8月上市公司收购标的公司备考合并报表毛利率高于原毛利率[115] 生产与产能 - 截至报告期末标的公司固定资产原值5791.34万欧元，账面价值1063.61万欧元[118] - 2022 - 2024年1 - 8月骑乘式、步进式割草机和割草机器人产能利用率有不同变化[118] - 2024年1 - 8月骑乘式割草机产能5.87万台、产量3.23万台等[126] - 公司目前仅在奥地利有一处生产基地，共3条生产线[129] - 奥地利生产公司报告期营业收入分别为1.39亿欧元、1.12亿欧元、0.83亿欧元[140] - 新西兰公司报告期营业收入分别为1870.57万欧元、1460.16万欧元、862.46万欧元[140] 交易与战略 - 公司收购园林机械业务公司100%股权，交易对价为2000万欧元[60][174] - 标的公司拟出售俄罗斯和乌克兰销售公司100%股权，相关剥离工作在推进[46][47][48] - 上市公司拟与标的公司优势互补开拓市场，完善供应链整合和生产规划[154][155] - 标的公司拟开拓销售渠道、协同上市公司完成产业链整合[137] 知识产权 - 《商标许可协议》授予被许可方和目标公司子公司全球性许可[160] - 标的公司部分商标已到期或即将到期，部分可续展[156][195][196] - 标的公司及子公司使用的专利均为自有专利，多项专利已失效[188][193][194] - 上市公司将督促标的公司完善知识产权管理，建立风险预警机制[191]