内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[4] 制度建设 - 制定《货币资金内控制度》规范资金活动[6] - 制定多项采购、销售制度构建控制流程[7][9] - 构建全面资产管理制度并实施盘点制度[7] - 制定《关联交易决策制度》明确相关流程权限[10] - 制定《募集资金管理办法》实行专户存储等流程[13] 监督与信息披露 - 设立审计部负责审查监督[10] - 构建完善信息披露内控体系[14] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报标准为营收和资产总额1%≤错报[17] - 重要缺陷为营收和资产总额0.5%≤错报＜1%[17] - 一般缺陷为错报＜营收和资产总额0.5%[17] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[19] 报告期情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大或重要缺陷[19] - 未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[19]