内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 财务报告内部控制在重大方面有效，无重大缺陷[3][4] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] 评价范围与标准 - 纳入评价范围业务包括硅烷气、氢气生产和销售[5] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产或营收总额2%[7] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失金额≥所有者权益2%[9] 内控体系建设 - 公司设置多个部门形成内部控制体系[14] - 成立审计部进行审计监督[15] - 建立持续信息收集程序开展风险识别评估[17] 控制程序与制度 - 建立责任分工等控制程序保证内控目标实现[18] - 设置独立会计机构制定会计核算和财务管理制度[20] - 建立《内部信息传递内部控制手册》保证数据传递安全[21] 业务管理制度 - 针对货币资金业务建立授权审批和盘点制度[23] - 建立《运营资金管理制度》控制融资财务风险[24] - 建立工程项目及预算管理体系规范项目流程[27] 资产与项目管理 - 固定资产及工程项目款项按规定支付并共同验收[29] - 新增项目执行询、比、议价与公开招标，无造假舞弊[29] - 各项资产定期盘点清查核对[29] 预算与投资管理 - 建立完善预算管理和财务分析体系，实行全员预算管理[30] - 日常按审批后预算进行成本费用核算及控制[30] - 严格控制投资风险，按投资额确定投资决策权[31]