交易基本信息 - 发行股份购买资产交易对方为通用沈机集团和通用机床公司，募集配套资金交易对方不超35名特定投资者[3][21] - 标的资产为中捷厂100%股权、中捷航空航天100%股权、天津天锻78.45%股权[15][21] - 交易价格（不含募集配套资金）为172,415.27万元[27] 评估与定价 - 中捷厂100%股权评估值80,238.97万元，增值率22.50%[29] - 中捷航空航天100%股权评估值21,575.73万元，增值率89.19%[29] - 天津天锻78.45%股权评估值89,994.35万元，增值率54.62%，交易价70,600.57万元[29] - 股份发行价格5.86元/股[31] 发行情况 - 发行数量294,224,017股，占发行后总股本比例12.47%[32] - 通用沈机集团、通用机床公司认购股份锁定期36个月，满足条件延长至少6个月[32] - 募集配套资金不超170,000.00万元，发行对象不超35名特定对象[33] - 发行股份数量不超上市公司总股本的30%，锁定期6个月[34] 股权结构变化 - 交易前通用技术集团持股42.90%，交易后降至37.54%，通用沈机集团和通用机床公司交易后分别持股7.37%、5.11%[37] 财务数据对比 - 2024年1 - 10月交易完成前资产总额325,292.45万元，交易后743,156.83万元[40][54] - 2024年1 - 10月交易完成前负债总额238,719.21万元，交易后495,947.02万元[40][54] - 2024年1 - 10月交易完成前归属母公司股东所有者权益92,027.46万元，交易后236,955.54万元[40][54] - 2024年1 - 10月交易完成前营业收入111,479.21万元，交易后288,583.84万元[40][54] - 2024年1 - 10月交易完成前归属于母公司所有者的净利润 - 12,645.77万元，交易后 - 4,959.02万元[40][54] - 2024年1 - 10月交易完成前资产负债率73.39%，完成后66.74%[54] - 2024年1 - 10月交易完成前基本每股收益 - 0.0612元/股，完成后 - 0.0210元/股[54] - 2023年度交易完成前资产负债率68.84%，完成后64.68%[54] - 2023年度交易完成前基本每股收益0.0168元/股，完成后0.0219元/股[54] 标的公司业绩 - 报告期内中捷厂营业收入分别为77,162.04万元、60,154.69万元和66,425.94万元，净利润分别为2,361.08万元、 - 365.20万元和2,728.96万元[71] - 报告期内中捷航空航天营业收入分别为8,958.58万元、34,395.38万元和29,220.68万元，净利润分别为 - 1,149.16万元、1,008.67万元和1,456.08万元[71] - 报告期内天津天锻营业收入分别为88,120.45万元、94,656.47万元和88,588.74万元，净利润分别为1,786.59万元、2,526.35万元和4,347.61万元[71] 募投项目 - 高端数控加工中心产线建设等5个项目拟使用募集资金，占比分别为18.24%、21.71%、11.06%、2.82%、46.18%[33] - 中捷厂募投项目达产后新增年产740台高端卧式、立式数控加工中心和立式五轴加工中心，以及160台中大型高端数控机床[88] - 天津天锻募投项目达产后新增年产45台套重型锻造等液压机[88] - 中捷厂募投项目“高端数控加工中心产线建设项目”“面向重点领域中大型数控机床产线提升改造项目”税后财务内部收益率分别为13.14%、15.40%，预测达产后毛利率分别为22.18%、24.23%[89] - 天津天锻募投项目“大型高端液压成形装备生产基地智能化改造项目”税后财务内部收益率为14.02%，预测达产后毛利率为23.54%[89] 业绩承诺 - 若2025年完成交易，中捷厂专利技术资产组2025 - 2027年承诺收益额分别不低于1071.14万元、991.36万元、899.36万元[150] - 若2025年交易实施完毕，中捷航空航天2025 - 2027年承诺净利润分别不低于2,308.68万元、2,392.09万元、2,464.42万元[166] - 技术资产组2025 - 2027年承诺收益额分别不低于1228.73万元、1069.84万元、896.79万元[181] 风险与审批 - 本次交易存在业绩承诺无法实现、被暂停中止调整或取消、审批、标的资产评估等风险[66][67][69][70] - 本次交易尚需获得深交所审核通过及中国证监会同意注册[41]