内部控制评价 - 2024年度公司无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4][10] - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额衡量分级[7][8] - 2024年非财务报告内控缺陷按损失金额分级[9] 评价范围与关注领域 - 纳入评价范围有陈克明食品及子公司[6] - 纳入评价业务含销售与收款等管理[7] - 重点关注对外投资等高风险领域[7] 缺陷认定迹象 - 财务报告内控重大缺陷有影响数据真实性等迹象[8] - 财务报告内控重要缺陷有未依准则选会计政策等迹象[9] - 非财务报告缺陷按业务流程影响和可能性判定[10] 新策略 - 完善应收款项催收、采购监督等机制[12] - 优化工程建设监管程序[12] - 推进业务环节数字化建设[12] - 加强员工培训和内控体系监督[12] 其他 - 其他内部控制相关重大事项不适用[13] - 陈克明食品董事会日期为2025年3月21日[14]