财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[3] 公司治理与体系建设 - 公司拥有独立完整生产及配套设施[4] - 建立以三会为核心的规范治理机构[5] - 设置职能部门贯彻不相容职务分离原则[6] - 建立完善绩效考核和人力资源管理体系[8] - 建立授权机制和财务预算管理制度[9] - 建立符合经营管理需要的信息系统和沟通机制[11] 内控情况 - 财务报告重大、重要缺陷按错报金额占比划分[15] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[15] - 报告期内公司无财务和非财务报告内部重大、重要缺陷[16] - 管理层认为现有内控体系健全，未发现重大、重要缺陷[18] 未来展望 - 2025年公司将持续推进内控体系建设与完善[18] 外部评价 - 保荐机构认为珠城科技法人治理结构较完善，内控有效[19] - 董事会编制的2024年度内控评价报告公允反映内控情况[20]