公司治理 - 公司设立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[3] 管理机制 - 公司建立人力资源管理程序，完善激励和处罚机制[6] - 公司设立内审部，对内部控制进行审计和监督[9] 风险控制 - 公司建立风险评估体系，识别和评估内外部风险[11] - 公司实行不相容职务分离控制[12] - 公司按交易金额和性质采取不同授权控制[14] 制度建设 - 公司制定财务管理制度，确保会计工作准确可靠[15] - 公司对实物资产确定保管人或部门，定期清查和不定期抽查结合[16] - 公司制定《重大经营与投资决策管理制度》规范对外投资[18] 资金监管 - 2021年6月公司和保荐人申港证券与三家银行签署《募集资金三方监管协议》[23] 缺陷标准 - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷定量标准按错报金额占营业利润比例划分[25][29] - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷有定性标准[26][27][31] 评价结果 - 本次内部控制评价未发现报告期内存在重要和重大缺陷[31] - 保荐人认为公司法人治理结构健全，内部控制有效[36]