内部问责制度 - 公司制定内部问责制度提升治理水平[2] - 问责对象为董事、监事等相关人员[4] - 问责范围含违反法规和一般情形[5] 问责组织架构 - 可设问责委员会领导工作，主任为董事长[8][10] - 内部审计部门负责日常调查核实[10] 问责方式与处罚 - 有行政、经济问责或结合方式[12] - 违规按不同情形处罚，可附带经济处罚[12][14] - 故意损失全额赔偿，过失按比例承担[14] 问责程序 - 问责委员会3日内启动，内审15日内上报结果[19] - 问责委员会15日内开会，三分之二以上委员出席[19] - 决定须经出席委员三分之二以上同意[19] 异议与复核 - 被问责人5日内可申请复核，委员会5日内决定[20] 报告与监督 - 公司30日内报告监管局问责情况[21] - 监事会、独立董事监督决定执行[20] 问责提出主体 - 对董事等不同人员问责由不同主体提出[17] 决定流程 - 问责决定提交监事会复核，合规后相关部门执行[19]