内部控制基本信息 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围的主要单位为公司及合并报表范围内子公司[6] - 纳入评价范围的重点控制活动包括资金、采购、销售等业务[6] 公司治理与制度建设 - 公司治理结构中“三会”及管理层体系健全[13] - 董事会战略委员会为公司经营发展提建议[17] - 公司建立多方面人力资源管理政策和流程指引[18] - 审计委员会由3名独立董事组成，1名会计专业人士任召集人[21][22] - 公司建立以内部控制为基础的风险评估体系[23] - 公司建立多种内部控制制度，含不相容职务分离等控制[25][26][27][28] - 公司建立科学内部信息传递机制，筛选整合内外信息并沟通反馈[33][34] 业务控制情况 - 公司货币资金管理有严格授权批准程序，无重大安全缺陷[36] - 公司筹资管理能合理确定规模结构，资金使用未严重背离计划[37][38] - 公司销售业务有可行政策，建立信用管理机制，无重大控制缺陷[41] - 公司制定《资产管理》制度，定期盘点资产确保信息完整可靠[42][43] - 2024年度公司及子公司无担保债务逾期，未为特定关联方等提供担保[45] - 公司建立规范财务管理制度，保证财务报告信息披露及时准确完整[46] - 公司建立对外投资决策程序和制度，对外投资管理无重大缺陷[47] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷认定标准：错报金额≥资产总额的1%或≥营业收入总额的2%[53] - 财务报告内部控制重要缺陷认定标准：资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%或营业收入总额的1%≤错报金额＜营业收入总额的2%[53] - 财务报告内部控制一般缺陷认定标准：错报金额<资产总额的0.5%且<营业收入总额的1%[53] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：直接经济损失金额≥500万元[57] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准：200万元≤直接经济损失＜500万元[58] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准：直接经济损失金额＜200万元[59] 评价结果与未来计划 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[64] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[65] - 公司计划优化内部控制业务流程及制度，强化执行力[66] - 公司将持续完善内部控制制度，促进健康可持续发展[69]