内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] 组织架构 - 公司董事会现有6名成员，其中独立董事3人[6] - 公司监事现有3名成员，其中包括2名职工监事[6] 内部控制情况 - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] 内部控制建设 - 公司按照企业内部控制规范体系建立健全并实施内部控制[2] - 公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等[2] 内部监督 - 公司审计部独立行使职权，对内部控制制度执行、经营、财务等情况进行审计监督[9] 制度规范 - 公司《采购管理制度》规范采购与付款环节，确保不相容岗位分离[10] - 市场营销部、计划财务部建立标准作业规范，规范销售与收款业务[11] - 公司建立完备会计核算体系及财务管理制度，财务部门独立核算[12] 审计委员会职责 - 审计委员会履行审查监督职责，与年审注册会计师沟通并审议续聘议案[14] 人力资源管理 - 公司实行全员劳动合同制，建立绩效考核体系并加强员工培训[15] 子公司管理 - 公司加强对控股子公司管理控制，子公司建立报告和审议程序[16] 缺陷等级划分 - 财务报告内部控制缺陷按资产、营收、利润、所有者权益潜在错报比例划分等级[21][22] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额划分等级，重大缺陷为500万元以上[23] 报告期缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[24][25]