募集资金支取与使用规则 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独董[5] - 募投项目超期限且投入未达计划50%，需重新论证[8] - 自筹资金预投项目，可6个月内置换[10] - 现金管理产品期限不超12个月，不影响投资计划[10] - 闲置资金临时补流单次不超12个月[12] - 12个月内累计用超募资金补流或还贷不超总额30%[14] 节余募集资金处理 - 单个项目节余低于100万或承诺投资额5%，年报披露[19] - 项目完成后节余超净额10%，股东会审议[20] - 项目完成后节余低于500万或净额5%，定期报告披露[20] 监督与核查 - 审计部至少半年检查一次资金存放使用[22] - 董事会每半年核查项目进展并出专项报告[23] - 保荐人或独董至少半年现场调查一次[24] - 年度结束后，保荐人或独董出专项核查报告[24] - 年度审计时，事务所出鉴证报告[24] 其他规定 - 财务部设台账记录资金使用[22] - 年度结束后，董事会披露核查和鉴证结论[25] - 二分之一以上独董等可聘事务所鉴证，公司配合付费[25] - 董事会收报告2日内上报并公告[25] - 违规时董事会公告情形、后果及措施[25] - 制度由董事会制定，股东会批准生效，原制度终止[28] - 董事会负责解释制度[28]