合同定义 - 重大合同指金额占公司最近年度经审计营业总收入15%以上且超1500万元[2] - 需披露重大合同标准为金额占比30%以上且超3000万元[2] 合同管理部门 - 董事会办公室负责投资类合同，财务部负责日常经营合同[6] 合同审批原则与流程 - 签订合同实行独立制约原则，均需审查批准[8] - 一般标准合同由承办部门经理以上或授权代表审批[8] - 一般非标准合同需经承办部门负责人等审批[8][9] - 重大合同需经承办部门负责人等多级审批[9] - 董事长等可授权他人审批合同，需书面委托[10][11] - 法定代表人有签具权，可指定授权代表，需书面委托[11] 合同审核 - 涉及财务规范合同，承办人交财务审核并负责[12] - 承办部门提交草案预留1 - 2个工作日审核，审批人2日内回复[16] - 普通合同累计审核最长不超10个工作日，涉外、重大不超20个工作日[16] 合同履行与变更 - 合同不能履行，承办人3日内通知对方[21] - 遇不可抗力，承办人当日或3日内书面通知并收集证据[22] - 合同履行涉及多部门，承办人发协助通知[20] - 合同变更或解除需协商一致，书面形式并注意事项[24] 合同纠纷处理 - 部门主管5日内对纠纷提处理意见并审批[26] - 法务人员5日内对仲裁或应诉提意见并审批[27] - 处理纠纷遵循及时、协商、维护权益原则[26] - 纠纷发生承办人收集证据[26] 合同归档 - 承办人3日内处理投资类合同[30] - 财务部按季度清理合同，次年1月15日前完成归档[31] - 档案室每季度监督检查合同归档[31] - 合同管理员签订一年后整理移交档案部门[31] - 重大合同副本提交董事会办公室和财务部备案[31] 各部门审核内容 - 承办部门主管审核合同经济性等[32] - 财务部门审核合同资金等内容[14] - 法务人员审核合同合规合法性等[14]