内部控制情况 - 截止2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额比例均为100.00%[6] - 公司确定内部控制缺陷认定标准，区分财务与非财务报告内部控制缺陷[31] - 公司存在对非常规或复杂交易无控制、未建立有效职业道德规范等重要缺陷[34] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] 公司治理结构 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上通过[6] - 公司董事会选举产生的独立董事不少于三名[7] 组织架构与制度 - 公司设置军品事业部、新能源事业部等多个职能部门[8] - 公司制定统一财务管理制度规范分公司、子公司会计核算和财务管理[8] - 公司审计部定期和不定期对职能部门及下属子公司进行审计和检查[10] - 公司实行全员劳动合同制，制定薪酬、绩效考核等制度[10] - 公司建立ERP、PLM、OA、数据安全加密等信息系统且运行正常[14] 业务流程管理 - 公司采购付款尽量按月按计划，货款多通过银行转账或银行承兑汇票结算[16] - 公司将销售货款回收情况作为营销部门主要考核指标之一[18] - 公司固定资产每年至少进行一次清查盘点[19] - 公司指定专人每月至少核对一次银行账户，会计编制银行存款余额调节表[21] - 公司财务组织每月抽查盘点存货，各责任部门每月全面自查盘点[21] - 公司对固定资产实行归口分级管理，定期或不定期盘点[22] - 公司对长期投资编制对外投资可行性分析，相关部门进行分析论证和资信调查[22] 制度建设 - 公司制定对外投资管理制度，实行重大投资决策责任制度，明确不同投资额由不同层次权力机构决策[29][30] - 公司制定关联交易管理制度，严格控制关联交易，与关联方交易均签订合同[27] - 公司制定对外担保管理制度，长期严格控制对外担保，未对相关企业或个人提供过担保[28] - 公司对子公司派出董事、监事参与运营决策，子公司重大行为须公司有效控制，实行统一财务政策等[26] - 公司依据相关法规制定完备科学的会计管理办法和内部控制管理制度[23] - 公司对各部门、单位资源进行全面预算控制，以批准预算作为财务控制和绩效考核依据[24] - 公司实行会计电算化核算，建立电算化会计系统控制制度[23] 其他 - 公司将内部控制文化融入企业文化建设，提高全员风险与内控意识[12] - 公司建立安全生产、产品质量、环保节约等制度履行社会责任[13] - 财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[31] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[32] - 公司无其他内部控制相关重大事项[36]